Trading 212: welcher Bericht für Modelo 720 und Renta

Die Ideen in diesem Leitfaden erklären, warum Trading 212 ins Modelo 720 gehört und was in die Renta geht. Mit Aitax laden Sie die Dokumente hoch: die KI übernimmt die schwere Arbeit. Sie prüfen, dass die Zahlen stimmen. Wenn eine Frage aufkommt, stellen Sie sie der spezialisierten KI, trainiert auf dem geltenden Recht.

Trading 212 ist ein ausländischer Broker, und seine Wertpapiere und sein Bargeld werden außerhalb Spaniens verwahrt. Sie müssen das Modelo 720 abgeben, wenn am 31. Dezember die Gruppe der Auslandskonten oder die der ausländischen Wertpapiere über 50.000 € liegt. Addiert werden die Beträge aller Broker, nicht nur Trading 212, und die Summe läuft gruppenweise. Das Detail mit Beispielen steht im Leitfaden zum Schwellenwert.

Die Renta (Modelo 100) ist ein anderes Steuerformular. Dort erklären Sie die Gewinne und Verluste Ihrer Anlagen im Laufe des Jahres: Verkäufe, Dividenden, Zinsen und Quellensteuer des Jahres.

Quellen: Königliches Dekret 1065/2007, spanisches Einkommensteuergesetz (LIRPF), die FAQ 720 der AEAT (spanische Steuerbehörde) und die Trading-212-Seiten zu Ländern, Verwahrung und Fonds.

Welchen Bericht Sie für das 720 und für die Renta brauchen

Verwenden Sie nicht dasselbe Dokument für beides. Das 720 braucht den Stand des Portfolios zum 31. Dezember. Die Renta braucht die Historie der Geschäfte seit Kontoeröffnung.

Was das 720 verlangt: wo Wertpapiere und Bargeld liegen

Bei Trading 212 liegen Geld und Aktien üblicherweise außerhalb Spaniens (Deutschland, Zypern oder Vereinigtes Königreich, je nach Konto), aber das kann sich ändern — prüfen Sie es selbst oder geben Sie Ihre Berichte an ein Tool wie Aitax. Das Land, das zählt, ist das der Verwahrung von Titeln und Bargeld, nicht das des Brokers und nicht das des Titels.

Bargeld und Aktien gehören in getrennte Gruppen. Jede Gruppe hat ihre eigene Grenze von 50.000 €. Beim Bargeld verlangt das 720 den Saldo zum 31. Dezember und den Durchschnitt des letzten Quartals.

Was die Renta verlangt: Gewinne, Dividenden und Quellensteuer

Ein Verkauf in diesem Jahr kann auf einem Kauf von vor drei Jahren beruhen. Deshalb braucht die Renta die Historie: Käufe, Verkäufe, Dividenden, Zinsen und Quellensteuer seit Kontoeröffnung. Die Jahresübersicht von Trading 212 hilft beim Abgleich; sie ersetzt die Historie nicht.

Das spanische Recht verlangt FIFO — first in, first out — für Kapitalgewinne und -verluste: die zuerst gekaufte Aktie gilt als zuerst verkauft. Nutzen Sie mehrere Broker, müssen Sie alle Käufe und Verkäufe desselben Instruments — Aktien oder ETFs — zeitlich ordnen, um den echten Gewinn oder Verlust zu bekommen. Aitax baut diese Historie und wendet die übrigen Regeln von Hacienda an, etwa die Zwei-Monats-Regel oder Wechselkurse der Europäischen Zentralbank. Wie sie die Käufe ordnet · Warum der Entwurf Trading 212 weglässt.

Was Aitax mit diesen Berichten macht

Aitax liest Ihre Berichte und baut die gesamte Historie: Käufe, Verkäufe, Dividenden, Zinsen und Quellensteuer. Es leitet Verwahrstellen, Broker, Titel usw. ab und berechnet alles, was Hacienda in jeder Erklärung verlangt. Sie laden die Dokumente einfach bei Aitax hoch, prüfen und reichen Ihre Erklärung bei Hacienda ein — alles in Minuten.

Häufige Fragen

Muss nicht investiertes Geld bei Trading 212 erklärt werden?
Ja, wenn Ihre Auslandskonten über 50.000 € liegen. Es ist Geld bei einer Stelle außerhalb Spaniens. Es wird nicht mit den Aktien erklärt.

Reicht derselbe Bericht für das 720 und für die Renta?
Nein. Das 720 nutzt den Jahresauszug für Wertpapiere und die Historie für Bargeld. Die Renta braucht diese Historie seit Kontoeröffnung, um FIFO über mehrere Broker zu berechnen und Regeln wie die 2-Monats-Regel anzuwenden.

Liegen Geld und Aktien von Trading 212 in Spanien?
Nein. In der Regel ist die Verwahrstelle außerhalb Spaniens (Deutschland, Zypern oder Vereinigtes Königreich), aber das kann von Fall zu Fall anders sein — am besten nutzen Sie Software wie Aitax für Ihren konkreten Fall.

Stehen meine Trading-212-Dividenden im Renta-Entwurf?
Nein. Trading 212 ist kein spanischer Broker, und der Hacienda-Entwurf enthält diese Konten nicht.

So bereiten Sie 720 und Renta mit Aitax vor

Mit Aitax laden Sie die Auszüge von Trading 212 hoch. Sie erhalten das Dokument fertig für Hacienda, mit Pluswerten, Dividenden und Quellensteuer bereits zum Kurs der Europäischen Zentralbank berechnet. Sie prüfen das Ergebnis. Sie reichen es selbst auf der AEAT-Seite ein.

Modelo 720 vorbereiten · Renta mit Auslandsbrokern